Software de planificación financiera, presupuestación y previsión

La planificación, la elaboración de presupuestos y la previsión ayudan a establecer metas, objetivos y asignaciones de recursos para la empresa. En consecuencia, conquistar el proceso es fundamental para garantizar una sólida asociación y alineación entre Finanzas y Operaciones con respecto a los planes de contratación, para realizar inversiones de capital y para cumplir con los objetivos de ingresos, gastos y ganancias.

Sin embargo, el proceso es más que simplemente crear un presupuesto anual o un plan operativo anual (AOP). Para ser eficaz, el proceso debe alinear la planificación estratégica con la planificación financiera y operativa y los impulsores comerciales granulares. Además, en el actual entorno económico volátil y, a menudo, perturbador, aprovechar las técnicas de planificación ágiles, como los pronósticos continuos basados ​​en controladores trimestrales, mensuales o más frecuentes, se está convirtiendo rápidamente en la norma.

Al igual que con la cierre financiero y consolidación proceso, los procesos involucrados en la planificación, presupuestación y previsión pueden ser sencillos en una pequeña empresa. Pero en una empresa de tamaño mediano a grande con múltiples divisiones, ubicaciones y operaciones en todo el mundo, el proceso puede volverse abrumador. No es raro que el proceso de presupuestación anual en una gran empresa consuma de 3 a 5 meses del año al establecer objetivos, recopilar presentaciones presupuestarias de los gerentes, consolidar y revisar los resultados y luego iterar el proceso hasta que se logre la alineación y el presupuesto final esta aprobado.

La mayoría de los presupuestos anuales quedan obsoletos poco después de su creación. Por lo tanto, la mayoría de las organizaciones han implementado alguna forma de previsión de rodadura revisar y actualizar los supuestos presupuestarios trimestralmente, mensualmente o con mayor frecuencia, dependiendo de la naturaleza del negocio.

Algunos procesos de pronóstico se extienden hasta el final del año fiscal actual, por ejemplo, 3 meses de datos reales y 9 meses de pronóstico. Pero un verdadero pronóstico móvil se extiende por 4 trimestres o más, más allá del final del año fiscal. Este enfoque ayuda a las organizaciones a ver más hacia el futuro y, en muchos casos, ha reducido la dependencia del presupuesto anual o incluso lo ha eliminado por completo.

Comparativamente, el uso de hojas de cálculo y correo electrónico para respaldar el proceso de presupuestación en una pequeña empresa puede ser viable. Pero en una empresa más grande con cientos o miles de departamentos, centros de costos y gerentes que participan en el proceso, el enfoque de la hoja de cálculo se vuelve difícil de manejar. Por lo tanto, las organizaciones líderes han adoptado aplicaciones de software de planificación, presupuestación y previsión especialmente diseñadas para gestionar la complejidad de estos procesos. Estas aplicaciones incluyen flujo de trabajo integrado, gestión de procesos, formularios de entrada de datos y funciones de difusión. Algunos proveedores de software también ofrecen aplicaciones especializadas para tareas específicas, como planificación del recuento, planificación de capital, planificación de proyectos y Planificación de ventas.

Sin embargo, hay una advertencia aquí. El uso de productos de software fragmentados para fines estratégicos, financieros y planificación operativa aún a menudo presentan complejidad debido a la necesidad de mover y conciliar datos entre aplicaciones. Este enfoque fragmentado también crea la necesidad de mantener y actualizar múltiples productos de software de planificación. En cambio, las organizaciones líderes están adoptando plataformas unificadas que respaldan y alinean los procesos de planificación en toda la empresa. También conocidas como soluciones de “planificación empresarial unificada”, estas plataformas agilizan y simplifican el proceso de planificación, reducen la complejidad y aumentan la agilidad, lo que permite a los directores financieros y los equipos de finanzas liderar rápidamente.