Finanzplanungs-, Budgetierungs- und Prognosesoftware

Planung, Budgetierung und Prognose helfen dabei, Ziele und Ressourcenzuweisungen für das Unternehmen festzulegen. Dementsprechend ist die Bewältigung des Prozesses entscheidend, um eine starke Partnerschaft und Abstimmung zwischen Finanzen und Betrieb in Bezug auf Pläne für Einstellungen, Kapitalinvestitionen und das Erreichen von Umsatz-, Kosten- und Gewinnzielen sicherzustellen.

Bei dem Prozess geht es jedoch um mehr als nur die Erstellung eines Jahresbudgets oder eines jährlichen Betriebsplans (AOP). Um effektiv zu sein, muss der Prozess die strategische Planung mit der Finanz- und Betriebsplanung und granularen Geschäftstreibern in Einklang bringen. Darüber hinaus wird im heutigen volatilen und oft disruptiven wirtschaftlichen Umfeld die Nutzung agiler Planungstechniken – wie z. B. treiberbasierte rollierende Prognosen auf vierteljährlicher, monatlicher oder häufigerer Basis – schnell zur Norm.

Wie bei der Finanzabschluss und Konsolidierung Prozesse, die mit der Planung, Budgetierung und Prognose verbunden sind, können in einem kleinen Unternehmen unkompliziert sein. Aber in einem mittelständischen bis größeren Unternehmen mit mehreren Abteilungen, Standorten und Betrieben auf der ganzen Welt kann der Prozess entmutigend werden. Es ist nicht ungewöhnlich, dass der jährliche Budgetierungsprozess in einem großen Unternehmen 3–5 Monate im Jahr in Anspruch nimmt, um Ziele festzulegen, Budgeteinreichungen von Managern zu sammeln, die Ergebnisse zu konsolidieren und zu überprüfen und den Prozess dann zu wiederholen, bis die Abstimmung und das endgültige Budget erreicht sind ist genehmigt.

Die meisten Jahresbudgets sind kurz nach ihrer Erstellung veraltet. Daher haben die meisten Organisationen eine Form von a implementiert Rollierende Prognose Budgetannahmen je nach Art des Geschäfts vierteljährlich, monatlich oder häufiger zu überprüfen und zu aktualisieren.

Manche Forecast-Prozesse erstrecken sich bis zum Ende des laufenden Geschäftsjahres, zB 3 Monate Ist und 9 Monate Forecast. Eine echte rollierende Prognose erstreckt sich jedoch über 4 Quartale oder mehr über das Ende des Geschäftsjahres hinaus. Dieser Ansatz hilft Unternehmen, weiter in die Zukunft zu blicken, und hat in vielen Fällen die Abhängigkeit vom Jahresbudget verringert oder sogar vollständig beseitigt.

Im Vergleich dazu kann die Verwendung von Tabellenkalkulationen und E-Mail zur Unterstützung des Budgetierungsprozesses in einem kleinen Unternehmen praktikabel sein. Aber in einem größeren Unternehmen mit Hunderten oder Tausenden von Abteilungen, Kostenstellen und Managern, die an dem Prozess teilnehmen, wird die Tabellenkalkulation unhandlich. Führende Unternehmen haben daher speziell entwickelte Softwareanwendungen für die Planung, Budgetierung und Prognose eingeführt, die darauf ausgelegt sind, die Komplexität dieser Prozesse zu bewältigen. Diese Anwendungen umfassen integrierte Arbeitsabläufe, Prozessverwaltung, Dateneingabeformulare und Verteilungsfunktionen. Einige Softwarehersteller bieten auch spezialisierte Anwendungen für bestimmte Aufgaben an, wie z Personalplanung, Kapitalplanung, Projektplanung u Verkaufsplanung.

Es gibt hier jedoch eine Einschränkung. Die Nutzung fragmentierter Softwareprodukte für strategische, finanzielle und Einsatzplanung Aufgrund der Notwendigkeit, Daten zwischen Anwendungen zu verschieben und abzugleichen, führen sie immer noch häufig zu Komplexität. Dieser fragmentierte Ansatz macht auch die Wartung und Aktualisierung mehrerer Planungssoftwareprodukte erforderlich. Führende Organisationen setzen stattdessen einheitliche Plattformen ein, die Planungsprozesse im gesamten Unternehmen unterstützen und aufeinander abstimmen. Diese Plattformen, die auch als „Unified Business Planning“-Lösungen bekannt sind, rationalisieren und vereinfachen den Planungsprozess, reduzieren die Komplexität und erhöhen die Agilität – wodurch CFOs und Finanzteams in die Lage versetzt werden, schnell zu führen.